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投资支付的现金 132;339;300。00 21;366;410。00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 348;539;904。39 101;377;573。66
投资活动产生的现金流量净额 …322;745;128。05 …95;966;587。57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 1;503;778;080。00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1;503;778;080。00
偿还债务支付的现金
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42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68;139;957。78 59;252;137。20
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 68;139;957。78 59;252;137。20
筹资活动产生的现金流量净额 1;435;638;122。22 …59;252;137。20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 …42;333。41 …434;243。95
五、现金及现金等价物净增加额 1;528;701;322。49 41;775;533。47
加:期初现金及现金等价物余额 558;276;599。18 516;501;065。71
六、期末现金及现金等价物余额 2;086;977;921。67 558;276;599。18
公司法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:刘江艳
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43
合并所有者权益变动表
2009 年 1…12 月
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司股东权益
项目
股本 资本公积
减:库
存股
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 股东权益合计
一、上年年末余额 493;767;810。00 1;502;891;829。35 288;018;465。68 696;415;926。94 …21;907;471。55 117;251;741。37 3;076;438;301。79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 493;767;810。00 1;502;891;829。35 288;018;465。68 696;415;926。94 …21;907;471。55 117;251;741。37 3;076;438;301。79
三、本年增减变动金额(减少
以“…”号填列)
84;000;000。00 1;424;462;060。00 95;378;419。08 340;917;215。82 3;137;855。48 6;789;240。75 1;954;684;791。13
(一)净利润 498;229;266。88 3;643;947。15 501;873;214。03
(二)其他 6;206;325。80 3;137;855。48 515;542。36 9;859;723。64
上述(一)和(二)小计 504;435;592。68 3;137;855。48 4;159;489。51 511;732;937。67
(三)所有者投入和减少资本 84;000;000。00 1;424;462;060。00 2;629;751。24 1;511;091;811。24
1。股东投入资本 84;000;000。00 1;415;977;580。00 3;045;000。00 1;503;022;580。00
2。股份支付计入所有者权益
的金额
8;484;480。00 8;484;480。00
3。其他 …415;248。76 …415;248。76
(四)利润分配 95;378;419。08 …163;518;376。86 …68;139;957。78
1。提取盈余公积 95;378;419。08 …95;378;419。08
2。提取一般风险准备
青岛海信电器股份有限公司 2009 年年度报告
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3。对所有者(或股东)的分配 …68;139;957。78 …68;139;957。78
4。其他
(五)所有者权益内部结转
1。资本公积转增资本(或股
本)
2。盈余公积转增资本(或股
本)
3。盈余公积弥补亏损
4。其他
(六)专项储备
1。提取专项储备
2。使用专项储备
四、本年年末余额 577;767;810。00 2;927;353;889。35 383;396;884。76 1;037;333;142。76 …18;769;616。07 124;040;982。12 5;031;123;092。92
上期金额
归属于母公司股东权益
项目
股本 资本公积
减:库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 股东权益合计
一、上年年末余额 493;767;810。00 1;553;070;398。62 260;285;910。34 504;628;179。52 132;291;708。01 2;944;044;006。49
加:会计政策变更
前期差错更正 …50;178;569。27 …17;468;204。70 71;271;873。42 …10;580;428。90 …6;955;329。45
其他
二、本年年初余额 493;767;810。00 1;502;891;829。35 242;817;705。64 575;900;052。94 …10;580;428。90 132;291;708。01 2;937;088;677。04
三、本年增减变动金额(减
少以“…”号填列)
45;200;760。04 120;515;874。00 …11;327;042。65 …15;039;966。64 139;349;624。75
(一)净利润 224;968;771。24 …13;675;575。88 211;293;195。36
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45
(二)其他 …11;327;042。65 …817;090。76 …12;144;133。41
上述(一)和(二)小计 224;968;771。24 …11;327;042。65 …14;492;666。64 199;149;061。95
(三)所有者投入和减少资
本
2;100;000。00 2;100;000。00
1。股东投入资本 2;100;000。00 2;100;000。00
2。股份支付计入所有者权益
的金额
3。其他
(四)利润分配 45;200;760。04 …104;452;897。24 …2;647;300。00 …61;899;437。20
1。提取盈余公积 45;200;760。04 …45;200;760。04
2。提取一般风险准备
3。对所有者(或股东)的分
配
…59;252;137。20 …2;647;300。00 …61;899;437。20
4。其他
(五)所有者权益内部结转
1。资本公积转增资本(或股
本)
2。盈余公积转增资本(或股
本)
3。盈余公积弥补亏损
4。其他
(六)专项储备
1。提取专项储备
2。使用专项储备
四、本年年末余额 493;767;810。00 1;502;891;829。35 288;018;465。68 696;415;926。94 …21;907;471。55 117;251;741。37 3;076;438;301。79
公司法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:刘江艳
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母公司所有者权益变动表
2009 年 1…12 月
编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减:库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 493;767;810。00 1;522;596;064。05 288;018;465。68 626;176;096。48 2;930;558;436。21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 493;767;810。00 1;522;596;064。05 288;018;465。68 626;176;096。48 2;930;558;436。21
三、本年增减变动金额(减少以“…”号填
列)
84;000;000。00 1;424;462;060。00 95;378;419。08 313;373;718。51 1;917;214;197。59
(一)净利润 476;892;095。37 476;892;095。37
(二)其他
上述(一)和(二)小计 476;892;095。37 476;892;095。37
(三)所有者投入和减少资本 84;000;000。00 1;424;462;060。00 1;508;462;060。00
1。股东投入资本 84;000;000。00 1;415;977;580。00 1;499;977;580。00
2。股份支付计入所有者权益的金额 8;484;480。00 8;484;480。00
3。其他
(四)利润分配 95;378;419。08 …163;518;376。86 …68;139;957。78
1。提取盈余公积 95;378;419。08 …95;378;419。08
2。对所有者(或股东)的分配 …68;139;957。78 …68;139;957。78
3。其他
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(五)所有者权益内部结转
1。资本公积转增资本(或股本)
2。盈余公积转增资本(或股本)
3。盈余公积弥补亏损
4。其他
(六)专项储备
1。提取专项储备
2。使用专项储备
四、本年年末余额 577;767;810。00 2;947;058;124。05 383;396;884。76 939;549;814。99 4;847;772;633。80
上期金额
项目
股本 资本公积
减:库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 493;767;810。00 1;573;493;319。97 245;679;263。52 516;071;425。00 2;829;011;818。49
加:会计政策变更
前期差错更正 …50;897;255。92 …2;861;557。88 …11;446;231。50 …65;205;045。30
其他
二、本年年初余额 493;767;810。00 1;522;596;064。05 242;817;705。64 504;625;193。50 2;763;806;773。19
三、本年增减变动金额(减少以“…”号
填列)
45;200;760。04 121;550;902。98 166;751;663。02
(一)净利润 226;003;800。22 226;003;800。22
(二)其他
上述(一)和(二)小计 226;003;800。22 226;003;800。22
(三)所有者投入和减少资本
1。股东投入资本
2。股份支付计入所有者权益的金额
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48
3。其他
(四)利润分配 45;200;760。04 …104;452;897。24 …59;252;137。20
1。提取盈余公积 45;200;760。04 …45;200;760。04
2。对所有者(或股东)的分配 …59;252;137。20 …59;252;137。20
3。其他
(五)所有者权益内部结转
1。资本公积转增资本(或股本)
2。盈余公积转增资本(或股本)
3。盈余公积弥补亏损
4。其他
(六)专项储备
1。提取专项储备
2。使用专项储备
四、本年年末余额 493;767;810。00 1;522;596;064。05 288;018;465。68 626;176;096。48 2;930;558;436。21
公司法定代表人:于淑珉 主管会计工作负责人:刘鑫 会计机构负责人:刘江艳
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(三)财务报表附注
青岛海信电器股份有限公司
财 务 报 表 附 注
2009 年度
一、 公司基本情况
青岛海信电器股份有限公司(以下简称〃本公司〃)成立于 1997 年 4 月 17 日,本公司前身是海信
集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996 年 12 月 23 日青岛市经济体制改革委员会青体改发
'1996'129 号文件批准原青岛海信电器公司作为发起人,采用募集方式,组建股份有限公司。本公司
于 1997 年 3 月 17 日经中国证券监督委员会批准,首次向社会公众发行人民币普通股 7;000 万股。
其中 6;300 万股社会公众股于 1997 年 4 月 22 日在上海证券交易所上市,700 万股公司职工股于同
年 10 月 22 日上市。
1998 年公司经中国证券监督委员会证监上字'1998'62 号文批准,本公司以 1997 年末总股本
27;000 万股为基数,向全体股东按 10:3 比例实施增资配股,其中国有法人股股东海信集团有限公
司认购其应配 6;000 万股中的 506。5337 万股,其余部分放弃配股权,社会公众股东全额认购配股
2;100 万股,本次配股实际配售总额为 2;606。5337 万股,配售后总股本为 29;606。5337 万股。
1999 年 6 月 4 日本公司实施 1998 年度资本公积金 10 转 4 后总股本变更为 41;449。1472 万股。
2000 年 12 月经中国证监会证监公司字'2000'221 号文的批准,本公司向全体股东 10:6 配股,
其中国有法人股股东海信集团有限公司以资产部分认购 283。6338 万股,其余部分放弃,社会公众股
东认购 7;644 万股,该次实际配售股数为 7;927。6338 万股,配股后总股本为 49;376。7810 万股。
2006 年 6 月 12 日;本公司完成股权分置改革,非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册的
全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排;流通股股东每持有 10 股流通股获付 2。5 股股票;对价
安排执行后,本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份,流通股股东获付
的股票总数为 5;096 万股。股权分置改革完成后,海信集团有限公司持有的有限售条件国有法人股
23;896。781 万股,占总股本的 48。4%,其余为无限售条件流通股 25;480 万股,占总股本的 51。6%。
根据中国证券监督管理委员会证监许可'2009'1273 号文《关于青岛海信电器股份有限公司非公开
发行股票的批复》和青岛市国资委青国资产权'2009'19 号《关于青岛海信电器股份有限公司非公开发
行股票的批复》及贵公司 2009 年第二次临时股东大会决议的规定,贵公司向特定对象非公开发行 A 股
股票 8;400 万股,发行后总股本变更为 57;776。7810 万股,其中:海信集团有限公司持有无限售条件
流通股 23;896。7810 万股,占总股本 41。36%;其他无限售条件流通股 25;480 万股,占总股本 44。10%;
有限售条件流通股 8400 万股,占总股本 14。54%,约定锁定期至 2010 年 12 月 24 日。
本公司注册地址为:山东省青岛市经济技术开发区前湾港路 218 号海信信息产业园。
本公司主要经营业务是电视机、广播电视设备、通讯产品制造,信息技术产品、家用、商用电器、
电子产品的制造、销售和服务。
青岛海信电器股份有限公司 2009 年年度报告
50
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则的规定进行确认、计
量和编制财务报表。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间
本公司以公历年度为会计期间,即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控
制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,
除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。同
一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作
为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的
资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等,于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初
始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当递减权益性证券溢价收入,
溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债
表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方
在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵消;合并利
润表和现金流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流
量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
青岛海信电器股份有限公司 2009 年年度报告
51
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或
承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之
和。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应
自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制
下的吸收合并取得的符