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身意外保险费。这样一来，中原保险给人的印象是讲信誉，靠得住，赔得起。所以各种保险业务就开展得更好了。但是今年以来，曹丕的保险业务也遇到了新的风险。
随着个人购买家庭轿车的数量逐渐增多，汽车保险业务近年增长得很快。可是由于车多路窄，新手又多，汽车交通事故比原来增加很多。这些购买了汽车保险的人由于有了保险，开起车了跟开坦克似的，横冲直撞，反正汽车坏了有保险公司负责修理。更有人经常酒后开车，把握不住；还有的是开车精力不集中，甚至打瞌睡。结果就是汽车交通事故频繁发生，致使保险公司收取的保险费不够赔付汽车修理公司的汽车修理费。两年下来，中原保险公司已经在汽车保险项目上赔了几百万。从今年 1 月开始，曹丕召开公司董事会，讨论汽车保险业务的问题。通过分析，大家一致认为，汽车保险业务亏损的主要原因是保险费收取得比较低，结果就造成了收入不抵支出。要解决这一问题，唯一的办法是提高保费的额度，否则会一直亏损下去。最后的决议是提高保险费。
中原保险公司的这一决策不仅没有收到预期的效果，反而使汽车保险的保费收入开始出现下降。这是他们的决策者们所始料不及的。他们不知道在经济行为中存在着 逆向选择 。这种逆向选择告诉我们，愿意购买保险的人常常是最具有风险的人，而收取较高保险价格会阻止具有较低风险的人购买保险。你保险公司的保费收得高，我的出险率低，你进一步提供保险价格，我干脆不买保险了。这种逆向选择效应的根源在于保险公司所掌握的信息是不完全的。尽管公司也知道，在它的顾客中有些肯定比其他人具有更低的风险，但它不能确切知道谁是风险低的人。也就是说，保险公司知道个人之间肯定存在差别，应该努力把他们划分为较好的和较差的风险类别，并征收不同的保险费。但是它做不到，因为它不能知道哪些人是高风险的，哪些人是低风险的。凡是那些积极买保险的人都是容易出险的人，因为他们容易出事故，所以常常渴望购买保险，以便出险之后有保险公司为他们付费。而出险概率较低的人则往往犹豫不决，如果保险价格提高了，反而会把他们首先据之门外。这就是典型的逆向选择效应。提高保险价格导致那些事故倾向较小的人退出了保险市场，而高风险顾客比例的上升直接影响的是保险赔付的上升。
保险价格应该定在 AB 区间是比较合理的，低于 A 的价格不能保证出险的赔付；高于 B 的定价就出现了逆向选择的现象，保险费收入少于赔付的支出。中原保险公司的价格本来就超过了 B 的理性边界，进一步提高保费的结果就是出现了部分低风险群体退出保险市场的逆向选择。这不能不是公司决策方面的失误。
更让曹丕感到焦头烂额的是，最近的火灾事故频繁，而且几乎都是投保了房屋财产险的住房发生火灾。究竟是由于天干物燥，还是由于当事人不够小心谨慎，这是无从追查的。而保险公司也是只能看结果，无法查看动机的。实际上如果一个家庭没有投保房屋失火的保险，他们的主人会格外小心谨慎，以减少火灾风险；但是如果一个人购买了火险，他可能就没有必要步步小心了。在火灾保险的问题，中原保险公司也有值得检讨的地方，为了刺激居民参与投保火险，他们把投保的房屋价值评估得都比较高。这样虽然可以多收一定的保险费，但是随之而来的是，如果保险赔偿额高于房屋的市场价值，投保者甚至会受到诱惑而故意烧毁自己的房屋。这虽然是合乎经济理性的，但是绝大多数人会说，这是不道德的。
因制度设计而引起或驱赶个人违背一般社会道德规范而做出符合经济理性的举动，这在经济学上被称为 道德陷阱 。道德陷阱始终存在，一个保过险的人在避免风险方面的积极性普遍有降低的可能性。不过从经济学家的观点来看，要解决的不是道德问题，而是动机问题。如果一个人对于他的行为后果只承担一部分责任，或者根本就不承担任何责任，那他的行为动机就被彻底改变了。在人身意外保险市场上，谁也不敢保证投保的人为了获得保险赔偿而不对自己的手脚四肢或眼睛“下手”；在人寿保险上也是如此，一个购买了大额保险的老人如果知道，万一他在保险期内去世，可以使子女得到一大笔补偿，他要动“死”的念头，谁也没办法。保险公司在制度设计上只是应当尽量避免那些可能出现道德陷阱的漏洞。
曹丕应该让他的员工在评估房屋价值的时候，或是客户投保的时候，降低一定的保付额，这样可以使投保人自己也能够承担事故的一定经济责任。即使如此，曹丕也别指望开办了保险公司，自己就保险了。既然是公司，就存在经营的风险。
我们可以发现：
经济学不仅关注消费和储蓄，也关注投资。如果有了钱，现在可以投资的有股票、债券、基金、房产，也可以买各种保险或进行实业投资，但是任何投资都是有风险的，投资的风险和收益是正相关的。
因为有风险，所以要保险，但是买保险不等于就不出险；保险市场上经常存在着逆向选择和道德陷阱
本章知识要点：
信息 博弈 基金 开放式基金 封闭式基金 股票 债券 房产
风险 保险 逆向选择 道德陷阱
刘备计算生产函数 关羽紧盯边际成本（1）
钱存银行，再贷款买车合算吗？
什么是生产函数？
什么是边际成本？
在竞争中真的是“剩者为王”吗？
请看——
第十一回
刘备计算生产函数 关羽紧盯边际成本
在20世纪80年代的时候，电视机还是家庭的奢侈品，谁家要是买一台彩电，左邻右舍都要去看一看，伸出大拇指称赞一番，羡慕一阵。90年代，电视机就成为一般的耐用消费品，寻常百姓家庭也都能够拥有了。这是技术进步的效果，也是经济发展的表现。技术进步使电视机的成本越来越低，价格一降再降；经济发展使老百姓的家庭收入明显增长，人们用于吃穿的花费占家庭总支出越来越少。在经济学上，吃的支出在家庭消费支出的比例被称为恩格尔系数。这个恩格尔系数越小，说明生活水平越高。现在中国城市居民平均的恩格尔系数已经接近0。3，农村的恩格尔系数也平均下降到0。5以下。农村的电视机普及率也已经非常高。谁家要是没有一台彩色电视机，小伙子连媳妇都不好找。所以彩电虽然是耐用消费品，但已经不再是奢侈品，而成了生活必需品。正所谓：昔日王谢堂前燕，飞入寻常百姓家。
自从彩电丢了市场上的尊贵身份以后，价格就怎么也上不去。如今卖电视机跟集市上卖萝卜白菜差不多。虽然不是论斤称着卖，可是利润已经非常微薄，对于经销商来说，卖一台电视机真不一定比卖100斤萝卜挣得多。经销商如果不想再卖电视机是很容易的，把剩余的电视机从货架上撤下来，降价处理掉，改卖萝卜白菜就是了。可是对于生产厂商，事情就远没有这么简单，这里存在明显的退出障碍。以蜀汉公司为例，大量的生产设备已经投进去了，如果不生产电视机，这大批的专用生产设备就弃置不用了。虽然你可以把它称为“沉没成本”，可是这远不是一张足球票那么简单和微不足道，何况电视机还仍然有一定的市场，广大农村市场还很有空间，还可以出口外国，向广大第三世界渗透。
蜀汉公司董事局会议经过认真研究，决定电视机项目一定要坚持做下去。诸葛亮说：“在这种近乎残酷的竞争性市场上，谁坚持到最后，谁就笑到了最后，这就是‘剩者为王’。我们要坚持内部挖潜，优化组合，降低生产成本。富兰克林说得好，‘节约一个铜板，就等于挣了一个铜板’。我们要通过节约成本，提高利润水平。”
董事会会议结束以后，这一任务就落在了负责电视机项目的关羽身上。关羽心里面明白，目前的电视机价格已经非常低，而且不可能再往上涨，唯一的利润来源就是尽可能降低生产成本。
事实上，所有从事经营活动的人，哪怕是开一间小饭馆，或者在社区里经营一个小卖部，也不管他是不是学习过经济学，都明白：利润的来源在于收益和成本之间的差额。一家大公司和一间小卖部在利润的来源上没有什么差别。企业从销售产品（如电视机）中得到的货币量被称为总收益，也就是总的销售收入。企业为购买各种生产要素投入（机器设备、能源、原材料、工人的劳动等）所支付的货币总量称为总成本。利润就是企业总收益减去总成本的余额。即：
利润 = 总收益 – 总成本
只不过做小本生意的人经常会把自己的劳动所创造的价值忘记算在成本里边。这在前面第一回里我们就阐述过，这是一种机会成本。比如蒋干，原来在曹操的中原集团销售部门做市场拓展工作，每月有稳定的2000元收入，后来由于工作失误导致江南大部分市场丧失了，自己不好意思再干下去，就主动向公司人事部门提出了辞职。其实如果他不主动辞职，曹操也不会辞退他的。辞职以后，他自己开了一间杂货铺，一天平均毛利可达到80元。自己觉得非常满意：别以为只有在你曹操手下干才有饭吃，有才干的人怎么干都能有所作为，我现在每天80元的利润怎么也比你公司里上班挣得多啊！其实他首先忽视了原来在公司上班，除了双休日，每天8个小时的工作时间，每个月176小时，平均每小时11元的工资收入，他现在每天在自己的杂货铺要工作14个小时，等于放弃了150多元的收入，这还不算他自己的房子应该摊入的房租成本。这个帐需要倒过来算：
我们假定蒋干不是自己亲自干，而是雇人干，不是在自己的房子经营，而是租房子，那么这些成本是多少呢？如果他顾的人每天每人要支付30元，两个人的月工资支出是1800元，房租支出要1000元。这样他少算的成本是2800元，减去他的收入2400元，实际上每个月他还要赔400元。蒋干的自作聪明是出了名的，我们虽然不是蒋干，在平时里却也时常做出一些这位仁兄做的蠢事来，同时也同样不愿意承认自己是自作聪明。
“求真务实，开拓创新”，对于某些党政干部可以是挂在嘴上混饭吃的词语。可是对于在企业里面靠市场生存的经营管理者，那可是得动真格的。无论如何，自从关羽领命以后，要压缩成本，就必须亲自“真抓实干”。他首先找刘备商讨对策，试图从中发现能够压缩成本的关键环节。刘备毕竟是燕京大学出来的学生，在卢植教授那里讨了不少经济学的学问，后来又不断讨教诸葛亮，而且善于联系实际，用经济学的基础理论解决实际工作的难题。这次遇到压缩成本问题，他首先想到了厂商理论中的生产函数。
刘备告诉关羽，生产要素的数量与组合与它所能生产出来的产量之间存在着一定的依存关系。生产函数正是表明一定技术水平之下，生产要素的数量与某种组合和它所能生产出来的最大产量之间依存关系的数学表达式。关羽从来就没有学过函数，一听刘备讲函数这类数学问题，脑袋都大了。刘备劝他说：其实函数也不是什么高深的学问，最简单的如电视机的销售收入和销售量之间就存在一定的函数关系，1台电视机卖1500元，20台电视机就应该是3万元的销售收入。所以，要想知道每个月的销售收入是多少，只要按照
销售收入=1500×销售量
这样一个函数关系式计算就可以了。如果上个月卖了3万台，你就知道一共有4500万元的销售收入。
现在，我们要计算产量和各种生产要素之间的关系，也需要利用生产函数来测算。我们用Q代表产量，用L代表劳动，用K代表资本，用N代表土地厂房，用E 代表管理水平，那么，我们的生产函数就可以写成：
Q=f（L，K，N，E）
可是考虑到我们在短期内，土地厂房不可能增加或减少，就是说，N是不变的，管理水平E也是不变的，甚至以机器设备为代表的资本K也是稳定的，那么，产量Q其实就是劳动L的函数。对不对？管理决策就是要假定其他条件不变，来推断如果某个要素发生变化，会使结果产生什么变化，寻找它们之间的函数关系，找到最佳产量的点，就找到了解决方案。现在，就是要寻找劳动投入的变化可能带来的产出的变化。
在经济学上，边际分析是非常有用的分析工具。边际分析是一种增量的分析方法。各种生产要素的新增量所带来的生产效率和经济效益才是最有意义的。会计可以计算总成本和平均成本，从事经济管理的人应该计算边际成本。生产函数可以帮助管理者获得边际增量的实际效果。
关羽根据刘备的指点，开始通过班组实验，寻找劳动组合的最佳产出量。他发现，在一个固定的生产线上，一个班组的人数最少需要20人，每个工作日可以生产1000台，平均每人每天生产50台。而原来的一个班组都是30多人，每班可以生产1300台，平均每人每天生产不足44台。为了加强管理，必须亲自试验。关羽就在每个班组20人的基础上每次增加1人开始试验，计算每个班组的边际产量，试验的结果是，当劳动量增加1人时，边际产量是60台，再增加1人到22人时，边际产量最大，可以达到70台，以后边际产量开始递减，当增加到26人时，边际产量为30台，平均产量略高于50台；当增加到29人时，一个班组的总产量达到最大为1345台，但是平均产量已经下降到46台。如果再增加1人，不仅没有事情干，还到处找人聊天，影响别人工作，总产量下降到1340台，边际产量是…5台。平均产量下降到不足45台。
这样一试验，关羽发现：每个班组的劳动力人数22人是人均产量的最佳组合，但是，设备得不到充分利用，29人才是总产量最大化的组合；如果再增加每个班的人数，总产量不仅不再增加，反而会下降。关羽就在这个基础上对班组进行重新组织，力争实现人员配置的优化组合。使产量达到最大化的同时，不再出现窝工的现象。道理通了，说干就干，每班29人，日产量1345台，超产有奖。下岗人员先去培训，合格的重新安置上岗。如此一来，各班组的工作效率很快提高了，日产量开始增加了。
刘备计算生产函数 关羽紧盯边际成本（2）
关羽用自己的亲身实践实现了创新，仅此一项，我们就可以说，关羽是一个企业家。按照美籍奥地利经济学家熊比特的话说， 创新 就是创造出一种新的生产函数，实现了新的组合。一个企业家的历史使命就是创新，企业家就是富有创新使命的人。一个职业经理人有了创新，就是一位企业家；相反如果失去了创新的活力，他就蜕化为一个普通的管理者。由此看来，关公还是一位极富创新管理才能的企业家。所以，别以为当兵的就不能干企业，能领兵打仗的人干起企业来照样有声有色，组织的道理是相通的。不信你还可以看看倪润峰领导的长虹电视机股份公司，不也是创造了军转民的奇迹吗？
管理决不是仅仅一个边际产量的问题，还是一个经济收益问题。关羽进一步找到他的主管会计，开始认真核算每台电视机的 边际成本 。会计人员只学过生产成本，销售成本，不变成本、可变成本，工资成本，原材料成本，固定资产的待摊成本，从来没有听说过边际成本。于是不解地问：“这边际成本是哪一部分成本呢？”关羽也说不清楚，只说是新增加的每一台电视机的成本就是边际成本。
关羽的理解是完全正确的，边际成本就是新增一个单位产量所增加的成本。新增加一台电视机究竟要增加多少成本，这确实需要很多数据反复比较和计算，才能得出结果。这里首先需要明确几种成本概念。
在一个企业里，有些成本是属于固定成本， 固定成本 不随产量的变动而变动。如企业的厂房，无论企业生产还是不生产，这些成本都是固定的；企业的设备，购买安装调试好了以后，就成为企业的固定资产。属于固定资产的还有运输车辆、办公设备等等，这些东西都是固定成本的组成部分。其余的如用于照明、通风、空调设备的电力、管理人员的工资或直接表现出来的管理费等，虽然不是固定资产，却是无论产量多少都必须固定支出的，因而都是固定成本。
与固定成本对应的是可变成本。 可变成本 是随着产量变动而变动的成本。企业生产产品所需